Стоп! Тогда на каком основании Вы собираетесь отражать этот товар в Декларации по ставке 7%?
Да и не совсем товар это в принципе. Это материалы (приобретенные полуфабрикаты) для выпуска медпродукции, как Вы сами уточнили.
Продавая этот материал, Ваш контрагент отражает его в ЕРПН по ставке 20%, Вы с ним соглашаетесь, принимая эту НН и получаете от контрагента право на н/к по ставке 20%. Следовательно, и в Декларации он должен быть отражен в строке 10.1.1. (20%) и в Приложении 5 он будет отражен в соответствующем разделе (2).
Далее, Вы эти покупные материалы(полуфабрикаты) списываете в производство Документом "Требование-накладная" на 231 счет в определенную номенклатурную группу (Налоговое назначение активов и затрат: "Обл. НДС", замечу, что никакой ставки в 20% или 7% на этом счете НЕ возникает, т.к. это незавершенка). И там они аккумулируются уже просто в суммовом выражении.
После оформления документа "Отчет производства за смену" Вы переводите некую сумму с 231 счета на 26 "Готовая продукция" и назначаете уже этой готовой продукции нужную вам процентную ставку НДС 7%.
Такова логика выпуска продукции из приобретенных материалов в УТП.
Если я чего-то недопонял, прошу извинить и дать дополнительные разъяснения.
__________________
Обучение и консультирование работе в среде 1С 8 для Украины. Все конфигурации.
|
