Прихідна податкова накладна

[Elena]

Конфігурація УТП.
Що зробити в прихідній податковій накладній (придбана з 20% ПДВ), щоб в декларації по ПДВ дана накладна в додатку 5 була в колонці 6 (стака 7%), аналогічно в декларації - 10.1.2 (ставкою 7%)?

[SAABWEY]

Поставить ставку 7%, галку "Придбання ОФ" и проконтролировать, чтобы в поле "Статья декларации НДС" была надпись "(з 10.1. (10.1.1., 10.1.2.)) Придбання (засіб) ОФ (для прил. Д5)". Суммы НДС корректировать по необходимости.

[Elena]

Купленный товар не есть ОФ.
Этот товар покупается с 20% НДС, но используется для производства товара 7% НДС (материалы для медизделий).

[SAABWEY]

Стоп! Тогда на каком основании Вы собираетесь отражать этот товар в Декларации по ставке 7%?
Да и не совсем товар это в принципе. Это материалы (приобретенные полуфабрикаты) для выпуска медпродукции, как Вы сами уточнили.
Продавая этот материал, Ваш контрагент отражает его в ЕРПН по ставке 20%, Вы с ним соглашаетесь, принимая эту НН и получаете от контрагента право на н/к по ставке 20%. Следовательно, и в Декларации он должен быть отражен в строке 10.1.1. (20%) и в Приложении 5 он будет отражен в соответствующем разделе (2).
Далее, Вы эти покупные материалы(полуфабрикаты) списываете в производство Документом "Требование-накладная" на 231 счет в определенную номенклатурную группу (Налоговое назначение активов и затрат: "Обл. НДС", замечу, что никакой ставки в 20% или 7% на этом счете НЕ возникает, т.к. это незавершенка). И там они аккумулируются уже просто в суммовом выражении.
После оформления документа "Отчет производства за смену" Вы переводите некую сумму с 231 счета на 26 "Готовая продукция" и назначаете уже этой готовой продукции нужную вам процентную ставку НДС 7%.
Такова логика выпуска продукции из приобретенных материалов в УТП.

Если я чего-то недопонял, прошу извинить и дать дополнительные разъяснения.

[Elena]

Все Вами описанное - верно. Но и мой инспектор по НДС, и горячая линия, и консультанты по НДС - однозначны.

"Придбання .. товарів, послуг... з метою їх використання для здійснення операцій, які використовуються в оподатковуваних операціях, які підлягають оподаткуванню за:
- основною ставкою;
- ставкою 7 %;
- ставкою 0 %"

Наши операции - 7%, значит, то, что мы приобрели, ставим под 7%, независимо от % приобретения.

[SAABWEY]

Ну, тогда, в полученной налоговой накладной от контрагента руками ставите 7% и корректируете суммы. Ну и контролируете, чтобы в последней колонке налоговой стояла соответствующая строка декларации...
Остальное УТП само раскидает